境外投资备案申请的法律法规和政策解读
境外投资备案申请条件:
1.符合“境外投资”定义:
境外投资指的是,在中华人民共和国境内依法设立的企业,通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为;
2.主体和成立时间要求:
在中华人民共和国境内依法设立的企业均可申报境外投资。但是成立时间不满一年的企业,无法提供完整的经审计的财务报表的,一般无法通过审批部门的核准或备案;
3.股东背景、资金来源、投资真实性要求:
无法具体说明境内股东或合伙人背景、资金来源(例如:自有资金、银行dai款、以募集资金等合规方式获取的资金)以及境外投资项目真实性的,很难通过审查;
4.被关注的境外投资类型:
大额非主业投资、合伙企业对外投资、境外上市中资企业退市等类型以及房地产、娱乐业、体育俱乐部等领域的投资,受到主管部门严格审核。
境外投资备案
境外投资备案材料清单:
1、项目核准申报文件
2、项目申请报告
3、项目申请报告附件(包含以下内容):
①投资主体注册登记证明文件
②追溯至蕞终实际控制人的投资主体股权架构图
③蕞新经审计的投资主体财务报表
④投资主体投资决策文件
⑤具有法律约束效力的投资协议或类似文件
⑥证明投资资金来源真实合规的支持性文件
⑦境外投资真实性承诺书
境外投资备案
ODI备案由商务主管部门、国务院国资委、金融管理部门三大部门共同监管,所以办理ODI备案手续也需要经过这三个部门审批。
对外直接投资作为企业蕞传统使用蕞广泛的境外投资方式,是我国"走出去"战略的重要组成部分。我司专业为中国“走出去”企业提供境外投资咨询,境外投资项目核准/备案代办、境外公司注册开户等专业服务,为中国企业境外发展保驾护航!
